Rol y base normativa
Tanto el SARLAFT (Circular Externa 027 de 2020 de la Superintendencia Financiera) como el SAGRILAFT (Circular 100-000016 de 2020 de la Superintendencia de Sociedades) exigen designar un oficial de cumplimiento responsable del sistema de administración del riesgo LA/FT/FPADM.
Designación y requisitos
- Designación por la junta directiva (SARLAFT) o el máximo órgano social (SAGRILAFT), con acta y comunicación al supervisor.
- Requisitos de idoneidad: conocimiento en gestión de riesgo LA/FT, capacidad decisoria, y ausencia de conflictos de interés (no puede ser el revisor fiscal ni auditor interno).
- En SARLAFT, posesión ante la Superintendencia Financiera; en SAGRILAFT, inscripción y reporte del designado.
- Debe contar con un suplente cuando la norma lo exige.
Funciones principales
- Diseñar, implementar y actualizar las etapas del sistema (identificación, medición, control y monitoreo del riesgo).
- Verificar la debida diligencia de clientes, PEP y beneficiarios finales, y la consulta de listas restrictivas.
- Evaluar señales de alerta y operaciones inusuales; documentar el análisis.
- Presentar ROS a la UIAF vía SIREL y los reportes objetivos (transacciones en efectivo, ausencia de ROS, etc.).
- Rendir informes periódicos a la junta y proponer ajustes.
Reportes y plazos
- ROS: de forma inmediata una vez calificada la operación como sospechosa, por SIREL.
- Reportes objetivos: periodicidad definida por el supervisor y la UIAF según el sector.
- Prohibición de informar al cliente sobre el ROS.
Checklist operativo
- Designación y posesión/inscripción vigentes ante el supervisor.
- Manual SARLAFT/SAGRILAFT aprobado y actualizado.
- Matriz de riesgo y segmentación documentadas.
- Acceso operativo a SIREL y calendario de reportes objetivos.
- Registro de señales de alerta y análisis de inusualidades.
- Plan de capacitación anual ejecutado y evidenciado.
- Informes a junta directiva archivados.
Fuentes oficiales
Importante: esta guía es un resumen editorial informativo. No reemplaza ni constituye asesoría legal: corresponde a las partes verificar cada obligación contra el texto oficial vigente y sus reformas, y obtener asesoría profesional calificada.