Panorama general
Colombia organiza la prevención de LA/FT por sistemas de administración de riesgo sectoriales: SARLAFT para entidades vigiladas por la Superintendencia Financiera y SAGRILAFT para empresas del sector real vigiladas por la Superintendencia de Sociedades. La UIAF centraliza los reportes de operaciones sospechosas.
Normas clave
- Ley 526 de 1999
- Crea la UIAF, unidad de inteligencia financiera de Colombia, y su facultad de recibir y analizar reportes.
- Ley 1121 de 2006
- Normas para la prevención, detección, investigación y sanción del financiamiento del terrorismo.
- Circular Externa 027 de 2020 (SFC)
- SARLAFT 4.0: etapas y elementos del sistema, debida diligencia, conocimiento del cliente y beneficiario final, señales de alerta y reportes para el sector financiero.
- Circular 100-000016 de 2020 (Supersociedades)
- SAGRILAFT (y sus modificaciones): régimen de autocontrol y gestión del riesgo LA/FT/FPADM y régimen de medidas mínimas para empresas del sector real que superen los umbrales.
Autoridades
- UIAF — recibe ROS y reportes objetivos vía SIREL.
- Superintendencia Financiera de Colombia — SARLAFT.
- Superintendencia de Sociedades — SAGRILAFT / PTEE.
- DIAN y superintendencias sectoriales para otros obligados (juegos, cooperativas, notariado, etc.).
Obligaciones principales
- Diseñar e implementar el sistema de administración del riesgo (SARLAFT o SAGRILAFT) aprobado por la junta directiva.
- Designar oficial de cumplimiento con los requisitos de idoneidad e independencia exigidos por cada supervisor.
- Debida diligencia del cliente, PEP y beneficiario final.
- ROS a la UIAF y reportes objetivos periódicos (transacciones en efectivo, ausencia de operaciones sospechosas, entre otros, según el sector).
- Capacitación anual y documentación de las etapas del sistema.
Sanciones
Los supervisores pueden imponer multas institucionales y personales (administradores y oficial de cumplimiento) por deficiencias del sistema; el lavado de activos es delito autónomo (art. 323 del Código Penal).
Fuentes oficiales
Importante: esta guía es un resumen editorial informativo. No reemplaza ni constituye asesoría legal: corresponde a las partes verificar cada obligación contra el texto oficial vigente y sus reformas, y obtener asesoría profesional calificada.