La Ley 23 de 2015 es la norma marco de Panamá para prevenir el blanqueo de capitales, el financiamiento del terrorismo y el financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva. Define a los sujetos obligados financieros y no financieros y les exige un programa de cumplimiento con debida diligencia del cliente, monitoreo de operaciones y reporte de operaciones sospechosas (ROS) a la UAF.
Puntos clave
- Identificación y verificación de clientes, incluyendo beneficiarios finales.
- Debida diligencia reforzada para clientes de mayor riesgo (PEP, jurisdicciones de riesgo).
- Designación de un oficial de cumplimiento y reporte de operaciones sospechosas.
- Conservación de registros y capacitación periódica del personal.
Este resumen es informativo y no sustituye la asesoría legal ni el texto oficial de la ley.